Для эффективной работы с безналичными взаиморасчётами в ходе коммерческой деятельности организациям и индивидуальным предпринимателям требуется расчётный счёт. Хотя по закону ИП не обязан его открывать, вести полноценный бизнес без этого инструмента довольно сложно.
С помощью р/с можно держать финансы под контролем, переводить деньги для оплаты товаров и услуг, расплачиваться с сотрудниками. Помимо этого, он может использоваться для уплаты налогов, получения выручки, уплаты взносов в различные государственные фонды.
При открытии р/с заводится учётная запись с индивидуальным идентификационным номером, который для компаний будет одним из важных элементов банковских реквизитов.
Чтобы понимать, нужен ли р/с субъекту бизнеса, следует разобраться в его функционале и учесть нюансы законодательства. Иногда индивидуальные предприниматели не понимают, зачем открывать р/с для бизнеса, если закон к этому не обязывает.
Дело в том, что обычный личный счёт не предназначен для большинства задач. Его нельзя подключить к POS-терминалу. Он не подходит для ведения бизнеса: банки это запрещают. В то же время р/с позволяет принимать электронные платежи через Интернет и терминалы, а также рассчитываться безналом с контрагентами. Ограничения по расчёту определяются тарифными планами. Несмотря на то, что индивидуальные предприниматели, занимающиеся розничной торговлей и бытовыми услугами, до сих пор могут обходиться без р/с, безналичный расчёт более перспективен.
Потребители всё чаще предпочитают расплачиваться пластиковыми картами, покупают товары в интернете. Это было бы невозможно без торгового и интернет-эквайринга, который, в свою очередь, требует наличия р/с у предприятия. Для работы с кассой также понадобится РКО.
Расчётный счёт — это возможность выполнять все необходимые безналичные операции, которые необходимы юрлицам и ИП для ведения и развития бизнеса, а также для составления отчётности и предоставления её контролирующим органам.
Что можно делать с помощью р/с:
Кроме того, без р/с нельзя участвовать в госзакупках и тендерах. Только открыв счёт, компания или ИП может подать заявку на участие.
Номер р/с всегда состоит из 20 цифр. Уточнить номер своего р/с можно разными способами. Рассмотрим каждый.
Для ИП. Авторизуйтесь в своём личном кабинете. Там будут указаны все счета, которые открыты для бизнеса или для личных целей владельца. Выберите тот, который относится к действующему предприятию и откройте его реквизиты.
Для юрлица. Р/с компании также указан в личном кабинете, но открыт отдельно от счетов владельца.
Для каждого открытого р/с заключается договор на банковское обслуживание. Реквизиты можно легко найти в документах.
Если интернет работает нестабильно и зайти в личный кабинет не получается, а договора под рукой нет, можно обратиться в техподдержку и попросить уточнить номер р/с.
Например, в Локо-Банке клиенты выбирают удобный для них способ обратиться к сотрудникам:
Чтобы узнать в отделении реквизиты своего р/с, необходимо взять с собой паспорт владельца р/с и обратиться к сотруднику. Он сможет быстро проверить данные и распечатать все реквизиты р/с.
Приступить к открытию р/с можно в любое время после регистрации организации или предприятия. Открыть РС для ИП удобнее, когда бизнес уже заработал и стабилизировался. Поскольку р/с не привязан к месту деятельности или к адресу прописки, открыть его можно в любом кредитном учреждении. Сама процедура достаточно простая и не требует много времени для осуществления. Чтобы открыть р/с, следует выполнить несколько действий:
Большинство финансовых учреждений предоставляют клиенту реквизиты счёта уже после подачи заявления или подписания договора. В Локо-Банке можно получить реквизиты р/с через пару минут после отправки онлайн-заявки и начать проводить операции — например, принимать оплату от контрагентов или клиентов.
Чтобы выбрать кредитную организацию, сначала следует разобраться со спецификой бизнеса и с тем, для чего именно нужен р/с. В этом помогут ответы на следующие вопросы:
• Планируется ли работа с кассой, или будут только расчёты по безналу? • Насколько часто предполагается пополнять счёт или снимать с него деньги? • Будут ли приниматься платежи через Интернет и терминалы? • Подразумевается ли открытие корпоративных и зарплатных карт?Разобравшись с этими пунктами, можно провести сравнительный анализ банков и выбрать подходящие условия. При этом нужно обратить внимание на такие критерии:
• стоимость открытия р/с и подключения эквайринга; • размер абонентской платы за обслуживание; • скорость и стоимость обработки платёжного поручения; • размер комиссионных на приём и снятие наличных, внутренние и внешние переводы; • суточные лимиты на снятие и перевод наличных.Также имеет смысл поинтересоваться местонахождением офисов финансовой организации, почитать отзывы о ней, уточнить список поддерживаемых устройств для работы с мобильными приложениями. Если предполагается наём работников, выпуск зарплатных и корпоративных карт, изучите:
• количество и расположение банкоматов по городу; • тарифы на обслуживание карт; • наличие и условия зарплатного проекта; • наличие филиалов банка в других городах.Бывает, что изучать и сравнивать кредитные организации некогда, а р/с нужно открыть срочно. В таком случае поле поиска можно сузить до специализированных банков для бизнеса. Они оптимально подходят и для ООО, и для индивидуальных предпринимателей, и для крупных компаний. Можно сразу обратиться в Локо-Банк, где есть все условия для любого бизнеса, а р/с откроют за несколько минут.
Список нужных документов может незначительно меняться в зависимости от конкретного банка, но стандартный перечень примерно одинаков. В него входят:
Чтобы открыть счёт юридического лица, понадобится подготовить:
Индивидуальным предпринимателям потребуется предоставить:
Список может быть расширен. Это значит, что банк вправе запросить и другие документы.
Предприниматели, которые намерены пользоваться личным счётом как инструментом бизнеса, должны учитывать возможные риски. Сложности могут возникнуть с банками, контрагентами и налоговыми службами.
Кредитные организации обычно сразу прописывают в договоре запрет на использование личного счёта в операциях, связанных с бизнесом. Даже если это не указано напрямую, остаются в силе нормативы. Чтобы не потерять лицензию, банки внимательно следят за переводами. Если суммы подозрительно велики, а переводы регулярны, может начаться проверка клиентского счёта на предмет законности операций с сопутствующей блокировкой карты.
Юридические лица предпочитают операции по р/с: зачисления денег на личные счета налоговая может признать доходом физлица. В таком случае плательщику приходится удерживать сумму НДФЛ и отчитываться по формам. От ненужных расходов избавят договор, первичные документы с реквизитами ИП и указание на то, что платёж предназначается организации.
Если выручка или оплата переводится на личную карту, налоговой инспекции технически сложно отделить их от частных средств бизнесмена. В этом случае налогообложение может коснуться всех поступлений, и с этим придётся разбираться через суд. Чтобы чётко разграничить рабочие и личные финансы, нужен расчётный счёт.
Помните: налоговая не признает автоматически расходов, которые были оплачены с частной карты. Если ИП пользуется общей системой или УСН, ему придётся долго доказывать связь расходов с предпринимательской деятельностью. А это сложно сделать даже через суд.
с комфортными тарифами под любые обороты